陕西省印发manbetx账号 购置补贴工作运行内部控制制度（试行）的通知

陕manbetx账号 综发〔2019〕13号

　　中心各处：

　　为进一步规范manbetx账号 购置补贴政策实施，规范业务流程，加强廉政风险防控，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的监督体系，根据农业部办公厅、财政部办公厅《关于印发2018-2020年manbetx账号 购置补贴实施指导意见的通知》(农办财〔2018〕13号)、省农业农村厅办公室《关于建立全省manbetx账号 购置补贴工作内控制度的通知》(陕农办发〔2019〕289号)以及manbetx账号 购置补贴政策实施绩效考核相关规定，制定《陕西省manbetx账号 购置补贴工作运行内部控制制度(试行)》，现予以印发，请遵照执行。

　　附：陕西省manbetx账号 购置补贴工作运行内部控制制度(试行)

　　陕西省农业机械化发展中心

　　2019年11月14日

　　附件：

陕西省manbetx账号 购置补贴工作运行内部控制制度(试行)

　　第一章总则

　　第一条为规范manbetx账号 购置补贴政策实施管理，加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的监督体系，根据省农业农村厅办公室《关于建立全省manbetx账号 购置补贴工作内控制度的通知》(陕农办发〔2019〕289号)文件要求，结合我省实际，制定本制度。

　　第二条manbetx账号 购置补贴工作运行内部控制(以下简称内控)是指通过合理界定部门岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门manbetx账号 购置补贴政策实施过程中的风险进行防范和管控。

　　第三条本制度适用于省级manbetx账号 购置补贴实施管理工作。

　　第四条实施内控遵循下列原则：

　　(一)覆盖补贴工作内部权力运行、执行和监督全过程；

　　(二)贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程；

　　(三)保障补贴工作权力规范、有序、科学和高效运行。

　　第五条省级内部控制制度实行省农业农村厅领导下的分工负责制。省农业农村厅manbetx账号 化处负责manbetx账号 购置补贴方案的审定和资金计划下达等工作；省manbetx账号 化发展中心(以下简称中心)负责具体业务办理工作，中心manbetx账号 装备处承担具体业务。通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内控工作。

　　第二章内控流程

　　第六条manbetx账号 购置补贴政策实施管理在中心manbetx账号 装备处设置经办岗、审核岗，负责办理具体工作并组织落实。经办岗负责manbetx账号 购置补贴工作省级相关业务的组织实施和形式审核，按规定提出初步工作建议，及时汇总整理相关材料并做好档案保管工作；审核岗负责对经办岗办理结果审核把关，并提交中心会议审定等。

　　第七条根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：

　　(一)补贴方案和资金分配计划拟定；

　　(二)补贴产品种类范围确定；

　　(三)补贴产品分类分档和补贴额测算；

　　(四)投诉举报受理和违规经营行为查处；

　　(五)补贴政策落实延伸绩效管理。

　　第八条补贴方案和资金分配计划拟定，按照下列要求组织实施：

　　(一)经办岗依据农财两部实施指导意见，拟定我省补贴实施方案；经审核岗审核并提交中心会议研究同意后，上报省农业农村厅，由省农业农村厅、省财政厅联合下达实施方案。

　　(二)经办岗依据中央下达补贴资金额度，起草文件组织征求各市、县测算需求，汇总整理形成初步方案；经审核岗审核并提交中心会议审定后上报省农业农村厅，由省农业农村厅、省财政厅联合下达资金计划。

　　第九条补贴产品种类范围确定，按照下列要求组织实施：

　　(一)经办岗起草文件组织征求市、县意见，汇总整理并提出初步方案，经审核岗审核后形成《陕西省manbetx账号 购置补贴产品种类范围》(以下简称《补贴产品种类范围》)建议稿。

　　(二)中心manbetx账号 装备处负责委托第三方评审机构，由第三方评审机构组织专家对《补贴产品种类范围》建议稿进行评审，并提出评审意见，经装备处汇总研究后提交中心会议审定，形成《补贴产品种类范围》公示稿。

　　(三)《补贴产品种类范围》公示稿，通过“陕西省manbetx账号 化发展中心信息网”对社会进行为期5天公示，广泛征求意见建议。公示期满后，由装备处对反馈意见进行研究并完善形成《补贴产品种类范围》公告稿。

　　(四)《补贴产品种类范围》公告稿，经中心领导审核同意后，报省农业农村厅备案，并通过“陕西省manbetx账号 化发展中心信息网”向社会公布实施。

　　第十条补贴产品分类分档和补贴额测算，按照下列要求组织实施：

　　(一)经办岗根据相关政策要求、上年分类分档及市场产品销售数据(包括辅助管理系统数据、其他省函调数据、省内各市调查数据等)，组织征集各市、县意见，并起草陕西省manbetx账号 购置补贴机具补贴额测算原则，经审核岗审核后报中心会议审定。

　　(二)中心manbetx账号 装备处负责委托第三方评审机构，第三方评审机构按照测算原则对汇总数据进行测算，并结合市、县意见对档次进行调整，形成《补贴额一览表》建议稿，经审核岗形式审核并提交中心会议审定后，形成《补贴额一览表》公示稿。

　　(三)《补贴额一览表》公示稿，通过“陕西省manbetx账号 化发展中心信息网”对社会进行为期5天公示，广泛征求意见建议。公示期满后，由装备处对反馈意见进行研究并完善形成《补贴额一览表》公告稿。

　　(四)《补贴额一览表》公告稿，经中心领导审核同意后，报省农业农村厅备案，并通过“陕西省manbetx账号 化发展中心信息网”向社会公布实施。

　　第十一条投诉举报受理和违规经营行为查处，按照下列要求组织实施：

　　对涉及省级处理的违规问题，由经办岗负责受理登记，并向相关市(区)下达督办通知，组织相关市(区)调查核实，按照违规处理规定约谈告知并提出初步意见，经审核岗审核并提交中心会议审定后上报省农业农村厅。由省农业农村厅manbetx账号 化处，根据部、省《manbetx账号 购置补贴产品违规经营行为处理》等相关规定进行处理。

　　第十二条补贴政策落实延伸绩效管理，按照下列要求组织实施：

　　(一)部级绩效考核。经办岗负责农业农村部绩效考核的材料、文件的准备和起草工作，审核岗负责复核相关文件、材料的真实性、准确性。审核岗审核后，经中心领导审签上报省农业农村厅，由省农业农村厅对绩效考核资料进行审核，同时上报农业农村部。

　　(二)省级绩效考核。经办岗负责拟定《年度manbetx账号 购置补贴政策落实延伸绩效管理工作方案》、《延伸绩效管理考核评分依据》等文件，由审核岗审核，经中心会议研究，中心领导审核同意后，印发各市(区)遵照执行。经办岗负责收集各市绩效管理自评报告和材料、组织成立绩效考评专家组等绩效考核的具体实施工作。审核岗对绩效考核的相关文件、考核程序、专家组评审情况进行审核。审核岗审核后，将考核结果提交中心会议研究审议，然后报省农业农村厅，由省农业农村厅通报年度延伸考核结果。

　　第三章风险及防控

　　第十三条manbetx账号 购置补贴实施工作，主要存在下列风险点：

　　(一)补贴资金分配计划拟定风险点：缺乏客观依据，资金分配不够严谨。

　　(二)补贴范围确定风险点：程序不严谨、不规范，补贴范围确定存在较大随意性。

　　(三)补贴产品分类分档和补贴额测算风险点：程序不严谨、不规范、测算方法不科学。

　　第十四条风险防控对策：

　　(一)补贴资金分配计划拟定风险防控：认真开展资金需求测算，充分考虑各县补贴资金使用情况，在因素法测算的基础上，依据实际需求进行综合平衡，力求科学、合理。

　　(二)补贴范围确定风险防控：严格按照政策要求，紧密结合近年manbetx账号 购置补贴实施情况和实际需求，广泛征求意见，充分研究、论证，统筹兼顾。

　　(三)补贴产品分类分档和补贴额测算风险防控：严格执行相关要求，力求全面、客观、准确、公正。

　　第四章附则

　　第十五条本制度由中心装备处负责解释。

　　第十六条本制度自发布之日起施行。原陕西省农业机械管理局制定的《陕西省manbetx账号 购置补贴工作运行内部控制制度(试行)》同时废止。